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财务室安全制度

时间：2024-06-26 09:06:20 制度我要投稿

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财务室安全制度

　　现如今，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度是指在特定社会范围内统一的、调节人与人之间社会关系的一系列习惯、道德、法律(包括宪法和各种具体法规)、戒律、规章(包括政府制定的条例)等的总和它由社会认可的非正式约束、国家规定的正式约束和实施机制三个部分构成。那么拟定制度真的很难吗？以下是小编整理的财务室安全制度，欢迎大家分享。

财务室安全制度

财务室安全制度1

　　一、财务室由会计及出纳负责，未经允许他人不得入内。

　　二、教职工到财务室借款、报销等必须经校长签字批准。

　　三、财务室负责人要严格遵守会计、出纳安全工作职责。

　　四、财务室负责人要认真做好防火、防盗工作，随时进行检查。工作结束后要检查电源、门窗确实关闭后，方可锁门离去。

　　五、为财务室配备灭火器，以备发生火情时使用，负责人每月要检查灭火器是否安全有效。

财务室安全制度2

　　一、会计人员基本要求:

　　1、会计人员必须拥护党的领导,热爱祖国,坚持四项基本原则,遵守和执行《中华人民共和国会计》,积极为教育事业服务。

　　2、会计人员必须加强政治学习,不断提高政治思想水干,树立为教育教学服务,为师生服务观念。遵纪守法,忠于职守,廉洁奉公,实事求是,积极支持各项改革,为学校领导当好助手,为各部门经济发展当好参谋。

　　3、会计人员必须刻苦钻研业务,不断丰富会计理论知识,提高业务能力,要热爱本职工作。

　　4、会计人员必须认真学习和贯彻执行国家的财务方针、政策、法令和制度,维护国家利益,对各项经济活动进行严格的核算和监督。提供会计资料,促进增收节支,提高经济效益。

　　5、会计人员既要各司其职,各负其责,又要互相帮助,密切协作:要加强品德修养,胸襟开阔,表里如一;要从全局着二想,从工作出发,搞好同志间的团结;要有集体荣誉感,积极参加某体活动,为集体和学校献计献策。

　　6、会计人员要严守国家秘密,增强保密的自觉性,不得随意将会计数据和任何住传递出去。

　　二、会计核算程序要求;

　　1、审核和填制原始凭证、办理付款手续。外未的原始凭证必须是合法的内容齐全的发票或收据,并有经手人、有关负责人签字。维修工程要有工程决算单。自制原始凭证要批件齐备,条据和表格要清晰整洁,内容齐全。出纳人员根据审核或填制无误的原始凭证,经主管会计同意后才可签发支票或付现金,并加盖“现金付讫”或转帐付讫“戳记。对记载不正确、不完整、不符合规定,手续不全的凭证,应退回补填或更正,对伪造、涂改或经济业务不合法的凭证应拒绝受理,并及时于及告领导。

　　2、填制记帐凭证、登记日记帐。出纳人员根据收付款原始凭证填制记帐凭单。记帐凭单要字迹清楚、内容完整、科目正确、摘要简明扼要突出重点。记帐凭单上所有内容不得涂改。记帐凭单要统一编号、不得缺号、重号或年月日与编号顺序相矛盾。出纳人员根据记帐凭单和原始凭证登记现金日记帐和银行存款日己帐,强出当日余额,现金出纳要每月核对库存。出纳人员将当日发生的会计凭证整理、粘贴,登帐后及时传给记账岗位。

　　3、登记明细帐、总帐。记帐岗位人员根据审核无误的记帐凭单登记有关明细帐并及时登记总帐。明细帐按记帐凭证.和原始凭证内容逐笔登记,总帐要根据科目汇总一表和明细帐登记。记帐人员在记帐前发现记帐凭证有误要重填,记帐后发现记帐凭证错误或帐薄记载错误要用规定方法更正,不准刮擦、涂改。帐薄记载内容要全,字迹清晰整洁,文字数字大小适宜。各类帐户要按月结帐,根据需要结出发生额.和余额或累汁发生额。

　　4、编报会计报表、做好其它工作。

　　月末各类帐户试算平?后,编制会计报表。

　　会计报表应由学校主管领导、会计主管人员审阅签章、按规定报送有关部门。

　　5、登记辅助帐、装订会计凭证。

　　月末报完表后,要登记辅助帐(需要报表的可在报表前登记),及时整理记帐凭单和会计报表并装订成册。

　　三、银行存款和现金管理要求:

　　1、因公借用现金和支票必须是本单位职工,外单位入员、临时工和学生一律不得借给。

　　人员支取、预借现金。

　　2、没有合法手续、校内任何人不得向出纳人员支取、预借现金。

　　3、科内各摊之间互借现金或移交有价证券也要有手续。

　　4、出差人员借款要有有关签批后,由出纳人员借给。返回后五日内结账。市内购物需要现金和支票者要在借款后三天内结清,过期不结,视同占用公款。出纳人员要经常掌握借款回收情况,及时借还,不得随意推迟结帐。

　　5、除按规定的需要现金支付外,应尽量使用转帐支票。

　　6、现金要按规定及时存入银行。

　　四、票证管理要求:

　　1、票证是指收据和有价证券。

　　2、收款收据和收费票据要由专人负责保管的发放。要按数量和起止编号一进行登记,验收后借用人在登记薄上签字注明退回日期。

　　五、会计档案管理要求:

　　1、月度结帐后、10日前由记帐会计将会计凭证报表装订成册,入柜管理。

　　2、年度结支后,一月内由主管会议签注后将会计凭证、账册、报表等会计档案整理造册交科里专人保管。

　　3、已归档案的'会计资料一年内由财务室保管,二年以上移交学校档案室保管。

　　4、会计资料原则不外借,如因工作需要查询借用等要登记借出还回清况。

　　5、外单位来校查阅会计档案,必须持有介绍信,经有关领导批准,并通过学校财务会同查阅。

　　6、查阅会计档案必须查阅项目、内容、凭证编号进行登记。

　　六、帐薄和帐户设置要求:

　　1、帐目设置要既能够全面反映核算内容,又要科学合理不重复没帐。

　　2、总帐帐户设置要严格按会计制度规定的一级科月设置,明细帐户要按照会计报表要求和学校实际管理的需要设置。

　　3、“往来款项”明细帐要按单位和个人名称设置帐户,以明确债权债务的责任。

　　4、各种分类帐要按规定的格式和形式选择使用,不得相互代替。

财务室安全制度3

　　1、财务室是学校的重要部位之一，外人不得随便入内。

　　2、财务室应采取切实的防火、防盗设施，安装和使用有效的报警探头等报警装置，窗户安装防盗门窗，设立禁烟标志，严禁吸烟。

　　3、保险箱钥匙财务人员应随身携带，不准放在办公室的`抽屉内过夜。备用钥匙妥善保管。

　　4、财务室的支票和印章分开保管，财务人员离开岗位应将现金、支票及有价证劵锁入保险箱内并拔乱密码号。

　　5、财务室应遵守现金库房限额的规定，提取或送存现金须固定专人，万元以上需增加人员陪同。临时性较多现金存放过夜，需向领导汇报派专人值班守护。

　　6、下班之前要进行安全检查，关好财务室门窗，并且锁上防盗门窗。

财务室安全制度4

　　1、安装防盗门窗、报警装置，配备灭火器材。工作人员能正确使用防盗、灭火设备，特别是下班离室前一定要开启报警装置，关锁好保险箱和防盗门。

　　2、使用公安指定的`合格保险箱，做到撬不开，搬不走。

　　3、现金存放过夜不得超过规定的限额，如确有特殊原因不能按时将超限额现金存入银行的，必须向校长提出书面申请，经领导签字同意后方可存放在财会室保险箱内过夜，否则一旦发生失窃案件，必须追究全额偿责任。

　　4、学校领导如同意财务室存放大额现金过夜，必须落实安全保卫措施，设施防、技防应符合有关安全防范要求，还必须安排专门值班守护人员。

　　5、学校部门和个人如有大额现金交财务室，必须在下午4：00之前办理。学校要加强各项收费安全管理工作，教育教职工不要将所收现金放在办公室内或带回家保管，要及时交财务室，如违反规定造成所收现金失窃或短少，应负全额赔偿责任。

　　6、财务人员去银行解、取大额现金，单位应安排保卫人员。

　　7、非本室人员不得进入操作室，一切财务手续均在柜台外办理。

　　8、印鉴、票据必须妥善保管，支票、汇票不得预留印章。

　　9、防盗门、保险箱钥匙由专管人员随身携带，不得乱丢乱放，不得随意转交他人。

财务室安全制度5

　　为了进一步搞好财务室、图书室、档案室、库房安全工作，增强管理人员安全意识，提高防事故能力，防止不安全事故发生，更好的为教育教学工作服务，特制定本制度。

　　一、加强管理人员的安全教育，增强管理人员的.安全意识。按照工作职责和操作规程，尽职尽责，搞好管理工作，严防不安全事故发生。

　　二、牢固各室门窗，财务室要购置保险柜，资金、帐目要进保险柜，不准随意在抽屉存放现金，每天留够当日所需现金，其余全部存入银行，财务室要有人值班，防止失盗。

　　三、要保持室内清洁卫生，帐目、图书、档案要进柜，物品摆放要整齐有序。

　　四、管理员要经常查房屋、门、窗、电线，做好防火、图书、档案、财产不受破坏和损失。总务处每月要进行安全检查记录，确保安全。

　　五、严格履行借用手续，严禁非工作人员进入，严防破坏和丢失。

财务室安全制度6

　　根据股东会决议,按照财务会计制度,制定并组织实施分公司财务内控制度,搞好财经管理工作。

　　1、资金预算制度

　　1.1根据采购任务建立采购资金预算制度。

　　1.2协助集团公司财务部长筹措调度好资金。

　　1.3零星采购办公用品、低值易耗品及物料用品单笔开支超过20xx元,报集团公司财务部长审批。

　　2、资金控制制度

　　根据分公司各部门的零星采购资金计划做好日常采购中的资金控制制度。大宗物资采购报集团公司综合部审批,经领导同意后,财务部负责安排资金。

　　3、财务控制制度

　　3.1应随时核对零用金与库存现金,并维持最少额度。

　　3.2各项支出要以核准的合同或订单为依据并分责办理。

　　3.3应尽可能以支票支付,支票的使用保管严格按支票管理的有关规定执行。

　　3.4各项付款凭证一经支付,应即加盖付讫(或转讫)章。以防重复支款。

　　3.5财会人员要相互制约。出纳与会计收款与账务要予以分立,避免集中一人。

　　3.6定期举行资产的全面盘点,一般一年一次。盘点结果呈报财务部长核准后作账务处理。不得擅自对盘盈或盘亏资产处理。

　　3.7财务人员处理业务尽可能遵循集团公司财务部制定的各项书面的财务管理规定。

　　4、财务内部稽核制度

　　4.1集团公司监察审计部执行稽核工作。

　　4.2主要稽核范围为账务和财务以及其他需要稽核的项目。

　　4.3稽核人员对所审核的'事项负责任。

　　4.4稽核人员应保守秘密,不得向其他人泄露公司任何财务信息。

　　4.5写出稽核报告呈各有关领导。

　　4.6账务的稽核遵照账务管理的有关规定进行。

　　4.7财务的稽核严格按其财务制度和规定进行。

　　4.8其他稽核按相关规定进行。

　　5、物资采购付款制度

　　5.1财务室在接到采购部传来的“合同(或订单)”“材料验收报告表”,应与发票核对无误后办理付款。

　　5.2如果属分批验收的,财务室在接到第一批物料验收报告表后,按前次程序办理。

　　5.3对于购入材料须试车检验者,其订立合同部分,依合同规定办理付款;未订合同部分,依采购部门呈准的付款条件办理付款。

　　5.4短交应补足者,财务室依照实收数量给予付款。

　　5.5超交者应经财务经理核实后依实收数量进行付款,否则仅依定货数付款。

　　5.6财务室付款时按照支款审批程序规定办理,办事人员不得拖延。

　　6、费用报销制度

　　6.1根据股东会会决议,董事会开支按营业额提取董事会费,董事长(总经理)、监事会主席、三总师、综合部长、财务部长、监察审计部长和各分公司董事长报销费用按规定在总公司财务部报销。不在各分公司财务室报销任何费用。

　　6.2分公司财务报销,实行董事长和总经理“两支笔”会签制度(成都销售公司除外)。单笔报销超过20xx元以上,单笔借款金额超过5000元以上,报分公司董事长审批后执行。

　　6.3单笔报销超过20000元以上,单笔借款金额超过30000元,报集团公司董事长(总经理)审批。

　　6.4业务招待费。分公司总经理招待费报销,由各分公司董事长签字。管理人员报销招待费,需先请示总经理,然后接待。分公司的报销在预算额度内。报销时,经办人在“原始凭证粘贴单”注明报销单据张数和金额,先请总经理签字,然后由分公司董事长会签认可,会计人员再审核报账。

　　6.5燃油费。公司用小车、货车,财务人员按当月公里数计算,报销总额不得超过折算数的10%。

　　6.6电话费。分公司总经理400元/月、副总经理300元/月、部门负责人200元/月,其他人员一律不报销电话费,符合报销规定的人员由分公司总经理签字后报财务部备案,财务室按规定执行并做好登记。凭电话发票报销,而不按充值卡发票报销。

　　6.7差旅费报销的标准。分公司总经理的交通费报销限额为600元/月,分公司副总经理400元/月,凭发票报销。其他员工经领导同意后实际报销。

　　分公司管理人员因公出差,其住宿费标准为每人每天省外350元以内、省内250元以内;长途交通费用凭票据实列支。出差目的地市内交通费用凭票据实列支;出差生活补助阿坝州内(不含当地)每人每天40元,种植公司下乡员工按此标准报销生活补助,并以派工记录为依据;阿坝州外(不含当地)每人每天50元,但不再报销便餐费。会计人员按办公室提供的出差证明计算出差生活补助。

　　6.8分公司阿坝州内员工因公到成都出差办事,原则上应在集团公司办事处食宿,市内交通费用凭票据实列支,但不报销出差生活补助。因特殊情况需在外住宿的,应报分公司总经理批准后方可执行。

　　6.9采购员、驾驶员出车,住宿费按出差人员标准报销,出差生活补助每天40元(按路途往返天数)。

　　7、会计档案管理制度

　　7.1分公司的会计凭证、账簿、报表、会计文件和其他有保存价值的资料,均应归档。

　　7.2会计凭证应按月、按编号逐月装订成册,标明月份、季度、年起止、号数、单据张数,由有关人员签名盖章(包括制证、审核、记账、主管)装订后移送专人保管,分类填制目录。

　　7.3会计档案不得携带外出,凡查阅、复制、摘录档案,须经财务经理批准。